新华网北京5月20日中国银监会20日就《商业银行内部控制指引(修订征求意见稿)》向社会公开征求意见。银监会称,修订稿补充完善了商业银行内控评价的工作要求,强化内部控制监督,推动其内控工作制度化、规范化,以利于促进商业银行不断改进其内控设计与运行。

　　银监会表示,《指引(征求意见稿)》共分为七章,五十二条。第一章总则,明确了内部控制的定义、目标和原则;第二章内部控制职责,规范了内部控制的治理和组织架构;第三章内部控制措施,从制度、流程、系统、职责、岗位、授权等多维度提出控制要求;第四章内部控制保障,旨在督促商业银行构建包括信息管理、人员管理、考评管理和内控文化等在内的有效内部控制保障体系;第五章内部控制评价,明确了内控评价的工作要求;第六章内部控制监督,规定了内部监督责任、外部监管措施及处罚规定;第七章附则,明确了《指引(征求意见稿)》解释权、实施时间。

　　银监会还表示,除了增加内控评价要求之外,新修订的《指引(征求意见稿)》单设章节,从内、外部两方面提出内控监督的相关要求,强调发挥内外部监督合力,推动商业银行强化内控监督、建立长效机制;增加了有关违反规定的处罚措施,增加监管处罚措施,强化监管约束。《指引(征求意见稿)》体现原则导向,不涉及具体业务,只是从总体上提出内部控制的原则性要求,而没有针对具体业务的章节和条款。

　　《指引(征求意见稿)》全文可在银监会网站上下载,征求意见截至2014年6月20日。有关意见和建议可发送至电子邮箱hurongfei@cbrc.gov.cn或以信函方式寄送到银监会银行监管一部等。